Se seu empregador oferecer uma transferência, ele poderá definir uma certa quantia de dinheiro não utilizado da FSA para ser transferida automaticamente para a FSA do próximo ano após o período de expiração. Por causa disso, a maioria das transições não terminará até 90 dias após o início do novo ano do plano. O valor máximo de transferência é determinado pelo IRS. Somente FSAs e LPFSAs são elegíveis para transferência.
Para receber fundos de transferência, seu FSA ou LPFSA deve terminar naturalmente no final do ano do plano, sem ser rescindido antecipadamente. Você também precisa estar ativamente empregado no momento em que a transferência é processada.
Qualquer quantia transferida de um ano anterior do plano não conta para sua eleição anual, portanto, você ainda pode contribuir com até o IRS máximo para o novo ano do plano.
O IRS concede ao empregador o direito de determinar a duração do período de esgotamento, portanto, esse período de tempo pode variar. A duração máxima do período de esgotamento é de 90 dias.
Por exemplo, se seu empregador fornecer um período de validade de 90 dias para o plano FSA. No final do ano, seu saldo na FSA era de $600.
- O período de esgotamento de 90 dias é de 1º de janeiro a 31 de março. Nesse período, você pode registrar pedidos de reembolso de despesas elegíveis do ano anterior.
- Se você usar seu cartão Forma antes de impostos durante o período de expiração, a despesa usará seu dinheiro do ano atual em vez do dinheiro do ano anterior, já que a despesa ocorreu no ano atual.
- Se você não gastou nenhum dos $600 durante o período de esgotamento, em abril, verá $600 (ou o limite de transferência do IRS, o que for menor) transferidos para o FSA do ano atual.
Se você não era membro da Forma no ano anterior, trabalharemos com seu custodiante anterior para transferir seus fundos. Pode levar de 1 a 2 semanas após o término do período de esgotamento para ver os fundos de transferência em sua conta. Uma vez lá, você verá um registro " Member Rollover " em seu histórico de transações.
OBSERVAÇÃO: Para que seu saldo restante seja transferido para o próximo ano do plano, uma conta FSA/LPFSA deve ser configurada para o novo ano do plano. Por exemplo, para transferir fundos do FSA de 2024, você precisará se inscrever em um FSA de 2025. Se você não se inscreveu em um FSA/LPFSA para o novo ano do plano, poderá acessar os fundos do ano passado por meio de pedidos de reembolso esgotados, se seu empregador oferecer um período de esgotamento.